m.i.kamiński

Opinie podatkowe | Ceny transferowe | CIT | PIT | VAT | Przeglądy podatkowe | Bieżące doradztwo podatkowe

Opinie podatkowe

Opowiadając na Państwa potrzeby, nasi doradcy przedstawią swoje stanowisko w ramach opinii podatkowych. Zaproponowane rozwiązanie będzie optymalne w danym momencie i będzie zgodne z  polityką podatkową Państwa Firmy.

Oferujemy:
-    sporządzanie opinii w sprawach podatkowych, opłat skarbowych i administracyjnych,
-    optymalizację podatkową – opinie i ekspertyzy prawne oraz ekonomiczno-finansowe, których przedmiotem jest przedstawienie najkorzystniejszego z punktu widzenia obciążeń podatkowych przeprowadzenia planowanych przez kontrahentów operacji gospodarczych (np. przekształceń, łączenia i podziałów podmiotów gospodarczych, zawarcia kontraktów itp.),
-    sporządzanie wniosków, zażaleń, skarg, zarzutów, odwołań, podań w postępowaniach administracyjnych i sądowych,
-    reprezentowanie Klientów w postępowaniach podatkowych, w tym również w postępowaniach przed sądami administracyjnymi,
-    sporządzanie analiz ekonomiczno-finansowych (w ramach due diligence),
Wspomaganie podatników, płatników i inkasentów w ich kontaktach z organami podatkowymi i organami kontroli skarbowej:
-    przygotowanie pism z zapytaniami i wniosków kierowanych do organów podatkowych w ramach normalnego funkcjonowania firmy,
-    przygotowanie wyjaśnień, odwołań, wniosków w trakcie kontroli skarbowych i podatkowych,
-    ocena możliwości wzruszenia decyzji podatkowych,
-    weryfikacja i ocena ustaleń kontroli,
-    reprezentowanie podatników w trakcie kontroli skarbowych i podatkowych oraz innych postępowań administracyjnych.

Ceny transferowe

Usługi doradztwa w zakresie cen stosowanych w transakcjach pomiedzy podmiotami powiazanymi:
- identyfikacja oraz analiza transakcji z podmiotami powiązanymi, określenie ryzyk podatkowych, w szczególności związanych ze sposobem oraz wysokością ustalania wynagrodzenia transakcyjnego, wskazanie rozwiązań minimalizujących ryzyko podatkowe sporu z organami podatkowymi w tym zakresie,
- opracowanie lub pomoc przy sporządzaniu dokumentacji transakcji z podmiotami powiązanymi zgodnie z wymogami wynikającymi z przepisów podatkowych,
- weryfikacja dokumentacji podatkowej sporządzonej przez Klienta w zakresie zgodności z przepisami podatkowymi, w szczególności wskazanie ryzyk oraz zagrożeń podatkowych oraz rozwiązań minimalizujących powyższe ryzyka podatkowe i zagrożenia,
- optymalizacja transakcji pomiędzy podmiotami powiązanymi w celu zniwelowania ryzyka podatkowego
- doradztwo w zakresie opodatkowania transakcji w obrocie międzynarodowym m.in. należności licencyjnych, odsetek, dochodów z dywidend, dochodów zakładów
- Ocena i zarządzanie ryzykiem w zakresie cen transferowych,
- Doradztwo w zakresie postępowań podatkowych i sądowych dotyczących problematyki cen transferowych.

Podatek dochodowy od osób prawnych (CIT)

- bieżące doradztwo w ramach prowadzonej działalności operacyjnej i inwestycyjnej podmiotów gospodarczych;
- planowanie podatkowe;
- analiza i sporządzanie projektów umów pod kątem optymalizacji ich skutków prawno-podatkowych (doradztwo obejmuje w szczególności umowy najczęściej kontrolowane przez organy podatkowe, tj. wszelkiego rodzaju umowy dotyczące usług niematerialnych ? umowy licencyjne, know-how, itd.)
- doradztwo w zakresie transakcji zawieranych z podmiotami zagranicznymi, w tym w zakresie opodatkowania u źródła (withholding taxes), należności licencyjnych, odsetek, dochodów z dywidend, dochodów zakładów (permanent establishments),itp.

Podatek dochodowy od osób fizycznych (PIT)

-    bieżące doradztwo w zakresie opodatkowania PIT obejmujące zasady rozliczania składek ZUS oraz rozliczenia z tytułu zatrudnienia osób zagranicznych w Polsce i Polaków za granicą (expatriate services),
-    optymalizacja zasad wynagradzania pracowników i członków organów zarządzających osób prawnych,
-    doradztwo w zakresie rozliczenia kosztów pracowniczych, w tym kosztów świadczeń dodatkowych,
-    świadczenie ciągłej i kompleksowej obsługi podmiotów gospodarczych w zakresie prowadzenia rozliczeń podatkowych (oraz rozliczeń ZUS) pracowników oraz członków zarządu, rad nadzorczych itp.

Podatek od towarów i usług (VAT)

-    ocena skutków przeprowadzonych transakcji w świetle przepisów o podatku VAT,
-    doradztwo w zakresie reorganizacji działań i czynności wykonywanych przez podmioty gospodarcze w aspekcie możliwości odliczania podatku naliczonego VAT oraz uzyskiwania bezpośredniego zwrotu nadwyżki podatku naliczonego nad należnym,
-    doradztwo w zakresie umów zawieranych przez podatników dotyczących dostaw
i świadczenia usług, co do których obowiązek podatkowy powstaje na zasadach szczególnych, w aspekcie dostosowywania zapisów umów do szczególnych momentów powstawania obowiązku podatkowego,
-    pomoc i doradztwo w zakresie wykonywania ustawowych obowiązków oraz spełniania formalnych wymogów postawionych przed podatnikami VAT,
-    doradztwo w zakresie optymalizacji transakcji międzynarodowych z punktu widzenia VAT, w szczególności transakcji wewnątrzwspólnotowych,
-    pomoc w odzyskiwaniu VAT w Polsce przez podmioty zagraniczne poprzez przygotowywanie odpowiedniego wniosku oraz dodatkowych wymaganych przez prawo dokumentów, a następnie monitorowanie procesu zwrotu,
-    doradztwo i pomoc w rejestracji podmiotów polskich i zagranicznych dla celów podatku od towarów i usług w Polsce,
-    usługi ?VAT Compliance? dla podmiotów zagranicznych zobowiązanych do rejestracji dla celów VAT w Polsce polegające na prowadzeniu ewidencji zakupów i sprzedaży, zgodnie z przepisami prawnymi jak również sporządzanie deklaracji VAT-7, VAT-7K jak również wypełnianie informacji podsumowujących oraz deklaracji Intrastat,
-    analizę skutków w zakresie akcyzy związanych z planowanymi transakcjami pod kątem zapewnienia bezpieczeństwa podatkowego oraz możliwych oszczędności jak również
-    doradztwo podatkowe dotyczące konsekwencji podatkowych w zakresie podatku akcyzowego konkretnych transakcji krajowych oraz międzynarodowych.

Przeglądy podatkowe

Usługi realizowane najczęściej w zakresie podatku dochodowego od osób prawnych (CIT) lub podatku od towarów i usług (VAT).

Oferowana usługa zmierza do identyfikacji podstawowych ryzyk związanych z rozliczaniem podatku oraz do przygotowania rozwiązań minimalizujących zidentyfikowane zagrożenia.
Poprzez realizację usługi weryfikujemy prawidłowość rozliczeń w zakresie określonych podatków oraz sposób ich rozliczania.
W przypadku stwierdzenia nieprawidłowości Klient ma możliwość prawidłowego rozliczenia zobowiązań podatkowych i uniknięcia negatywnych konsekwencji podatkowych.

Bieżące doradztwo podatkowe

W ramach usługi doradztwa podatkowego oferujemy liczne formy wspierania działalności podmiotów gospodarczych:
-    konsultacje oraz porady w zakresie interpretacji aktów prawnych oraz konkretnych zdarzeń wywołujących skutki podatkowe,
-    opracowywanie opinii podatkowych, interpretacji oraz wyjaśnień w zakresie obowiązujących przepisów prawa podatkowego,
-    sporządzanie zeznań i deklaracji podatkowych,
-    zastępstwo procesowe przed sądami administracyjnymi (WSA, NSA),
-    reprezentowanie klienta w sporach przed organami podatkowymi,
-    audyt podatkowy,
-    doradztwo w zakresie optymalizacji obciążeń podatkowych,
-    doradztwo w zakresie międzynarodowych kwestii związanych z cenami transferowymi,
-    pomoc podczas kontroli podatkowej przedsiębiorstwa.